从化市2006年预算执行情况和2007年预算的报告

 

    一、 2006年预算执行情况

    2006年，我市财政工作坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，大力增收节支，积极推进改革，严格依法理财，圆满完成了市十三届人大四次会议通过的预算任务，实现了我市 “十一五”规划财政发展的良好开局，有力推动我市经济及社会各项事业的发展。

    2006年全市一般预算收入63870万元，完成调整后年度计划63460万元的100.6%，按可比口径计算比上年增长23.8%，增收12268万元；一般预算支出124299万元，比上年增长59.9%，增支46580万元。一般预算收入加上上级补助收入及上年结余，减去一般预算支出、上解支出及增设预算周转金后，全年预算实现收支平衡、略有结余。

    2006年全市基金预算收入10372万元，比上年收入6937万元增收3435万元，增长49.5%；全市基金预算支出21324万元，比上年支出8947万元增支12377万元，增长138.3%。基金预算收入加上补助收入及上年结余，减去支出后，全年基金预算实现收支平衡、略有结余。

    为完成全年预算任务，我们着重抓了以下工作：

    （一） 狠抓增收节支，力促预算平衡

    去年，我市经济继续受到土地及电力供应紧张、原材料价格上涨等不利因素的持续影响，财政增收遇到了较大的压力。对此，我们积极应对，迎难而上，将组织收入作为财政工作的重中之重，想方设法抓紧抓好。一是认真做好财税收入的协调工作，坚持和完善财税部门联席会议制度，深化预算执行分析，落实收入征管责任，及时将财税收入任务分解落实到位。二是加强税收征管，严格依法征税，切实提高税收征管质量，国地税部门共为地方财政组织收入46302万元，完成调整后年度计划的100.5%，比上年增长16.4%；财政部门组织契税及耕地占用税收入4081万元，完成调整后年度计划的114.5%，增长46.3%。三是积极实施《广州市非税收入管理办法》，加大非税收入管理力度，进一步完善了非税收入“单位开票、银行代收、财政统管”的征管模式，不断拓宽收入领域。全年纳入预算管理的非税收入共13503万元，增长37%，其中仅国资收益一项达2330万元，完成调整后年度计划的507.6%。经过努力，我市全年一般预算收入实现了均衡、协调、快速增长，一至四季增幅均保持在20%-30%之间，全年增幅高于全市生产总值增幅11.8个百分点；增收额首次突破1亿元，达1.23亿元。此外，狠抓债权追收，依法收回资金6006.86万元，完成年度任务的316.2%，其中收回财政债权3332.9万元，完成年度任务的555.5%，追债成效为历史最好的一年；积极争取省、广州市资金支持2000多万元以及上级专款补助5亿多元，有效缓解了财政压力。

    与此同时，我们重视加强支出管理，坚持“保重点、压一般，量入为出，收支平衡”的支出原则，精打细算，厉行节约，力戒奢糜，严格执行年度预算，强化预算约束，确保实现收支平衡。在日常管理工作中，充分运用有力的管理手段，多管齐下，切实提高财政资金使用效益。从严从紧控制预算外追加，堵塞支出漏洞，全年办理预算外请款报告共619份；加大财政投资评审管理力度，全年完成投资评审项目512项，送审金额88667万元，核减额10004万元，核减率11.3%，送审额及核减额均为历年之最；强化政府采购监管，全市政府采购项目1623宗（不含工程类项目），采购金额2362.7万元，节约资金217.7万元，节约率8.4%。

    （二）践行科学发展观，促进经济社会和谐发展

    按照全面建成小康社会和构建和谐从化的要求，财政逐步由“一要吃饭，二要建设”的“两位一体”向“一要吃饭，二要建设，三要科学发展”的“三位一体”转变，有力促进我市经济社会的科学和谐发展。

    一是促经济增长方式转变。坚持发展为第一要务，围绕调整优化经济结构，多渠道筹集资金，筹资41000万元支持明珠工业园区建设，改善投资环境，推动形成一批新的经济增长点。大力支持发展总部经济，兑现优惠政策资金1481万元，运用财政杠杆激励外地企业落户从化，促使我市税源经济向着更高层次健康发展。安排科技三项经费和技术改造资金925万元，大力促进科技成果转化。

    二是促社会事业稳定发展。投入1600万元加快推进城市基础设施建设。安排15000万元支持从化中学示范性高中建设和创建“教育强市”，推动我市教育事业迅速发展。加快公共卫生体系建设，拨付卫生经费3017万元，使卫生医疗条件得到较大改善，群众健康水平不断提高。

    三是促城乡协调发展。着力解决“三农”问题，分别投入农林水资金27241万元、中心镇及山区镇建设6780万元、扶贫资金658万元；向种粮农民直接发放补贴568万元；拨付自然村道补助资金3885万元，为自然村道的高速建设提供了资金保障，有力推进社会主义新农村建设，加快农业和农村经济事业发展。拨付资金1447万元，落实农村义务教育免杂费政策，进一步减轻农民负担。关心扶助农村困难群体， 2006年1月1日起全面实施农村低保对象基本医疗救助并提高农村低保标准，全年兑现资金70.6万元。加大农村卫生投入，拨付补助资金1437万元，不断完善新型农村合作医疗制度，适当提高人均筹资额，大幅提升报销封顶线，同时降低镇级医院住院费用起付线并提高报销比例，全年共有14670人次获得农村合作医疗住院补偿1742.7万元。

    四是促社会稳定和谐。投入公检法司及政法经费11082万元，促进我市法制社会建设和社会治安稳定。安排社保资金8152万元，确保企业下岗人员基本生活费、离退休人员基本养老金、城镇居民最低生活保障金每月按时足额发放；适当提高优抚对象抚恤补助标准和在乡复员军人生活补助标准，并对优抚对象参加农村合作医疗给予补助。增加支出3700多万元，提高行政事业单位工作人员岗位津贴及离退休人员生活补贴。积极向广州市财政争取资金400万元、借款3760万元，解决民乐、横江公司职工安置等历史遗留问题，努力消除各种不稳定因素，维护了社会稳定。

    （二） 继续推进各项财政改革，不断规范和完善财政管理

    一是推进公有资产经营管理工作。成立了从化市公共资产管理中心，管理、营运、处置市直属行政事业单位的国有资产及政府授权经营的控股、参股企业和工商市场物业的国有资产产权、收益等，使公有资产经营管理发挥出更大的效益。

    二是实行政府收支分类改革。积极组织收支分类改革的培训和调研，及时完成预算数据转换、预算报表和指标体系调整等各项工作，同时指导各单位和各镇街做好用新科目编制2007年预算的工作。

    三是继续完善国库管理制度和部门预算改革。制定国库支付管理规程，明确、细化对单位用款计划、资金拨付、支付方式的管理要求。完善15个单位部门预算草案，修订2007年部门预算编制方法，改进预算管理系统，提高预算管理效率。

    四是加强镇街财政管理。在深入调查研究和加强数据分析的基础上，按照税收属地征管、合理调整利益、调动镇街创税增收积极性的原则，制定了新一轮镇街财政体制实施方案。与此同时，乡财信息化建设成效显著，顺利通过省财政厅的验收。

    五是强化财政监督。先后对再就业、城乡低保、财政扶贫、中心镇建设、林业复绿、市政建设等专项资金以及“收支两条线”管理开展了专项检查，督促有关单位落实整改，规范资金使用行为，确保专款专用。

    二、 2007年预算草案

    （一）一般预算草案

    2007年，全市财政预算安排以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面贯彻党的十六大、十六届六中全会和市第十一次党代会精神，按照构建社会主义和谐社会和完善公共财政体系的要求，依法加强收入征管，不断壮大财政实力；严格控制一般性支出，有保有压，集中财力办大事；继续优化支出结构，扩大公共财政覆盖面，保障基本公共服务和重点支出需要，进一步完善社会保障制度，建设和谐社会；继续深化公共财政改革，进一步提高财政资金使用效益，促进经济发展和社会全面进步。

    根据上述指导思想，结合我市经济发展预期目标，2007年全市一般预算收入安排75383万元，增长18%；加上上级补助安排9884万元（包括税收返还收入和两税基数返还等），全市可支配财力为85267万元。按照《预算法》规定和“量入为出、收支平衡”的原则，2007年全市一般预算支出计划相应安排85267万元，比上年计划增长23.7%。

    1．一般预算收入计划2007年，全市一般预算收入安排75383万元（详见附件1），比上年收入63870万元增长18%。其中：国税部门组织收入18605万元，地税部门组织收入37700万元，财政部门组织收入19078万元。

    2．一般预算支出计划
    2007年，全市一般预算支出按地方可支配财力85267万元安排（详见附件2），比上年计划安排68916万元增加16351万元。主要支出项目安排如下：

    （1）扩大公共财政覆盖农村范围，加快农业及农村经济事业发展。安排“三农”支出8566.2万元，增加1501.5万元，增长21.3%。其中：安排农业支出4107万元，林业支出655万元，水利和气象支出1096.3万元，地方自筹粮食风险金450万元,社道建设支出330万元,农村免费义务教育杂费补助350万元, 农村低保及救济986.3万元，农村合作医疗补助521.6万元，农业技术推广70万元。

    （2）增加社会保障投入，完善社会保障制度。安排资金14927.3万元，增加3645.6万元，增长32.3%。其中：机构经费509.4万元，行政事业单位离退休经费9434.9万元，民政一次性抚恤金60万元，退伍军人安置及自谋职业一次性补助293万元，城镇低保及医疗救助420万元，医疗保险补助资金1200万元, 企业早期退休人员生活补贴200万元,企业离退休费补贴179.7万元，分类救济及重残补助343.8万元，再就业培训资金100万元，新入住敬老院人员生活补贴80万元，社会化管理人员生活费1000万元，其他专项1106.5万元。

    （3）加大教育和科技投入，促进“科教兴市”战略实施。安排资金21906.3万元，增加2683.2万元，增长14%。其中：教育管理事务支出279.3万元，普通教育18268.5万元，职业教育407.8万元，创建教育强市专项资金1425万元，其他教育专项投入375万元；科学技术管理事务及科学技术普及66.7万元，科学技术研究与开发及其他科技支出1084万元。

    （4）加快建设公共卫生体系，提高医疗卫生服务水平。安排资金6257.8万元, 增加2115.8万元，增长51.1%。其中:卫生正常事业费1370.4万元；卫生专项投入2698.9万元（包括公费医疗经费2200万元 ，控项经费36万元，村医培训管理经费 46万元，血站建设经费16万元，改水及除四害专项经费15万元，其他卫生专项385.9万元）;人口与计划生育事务支出2188.5万元。

    （5）保障文化事业投入，加强精神文明建设。安排文化体育及宣传支出818.5万元, 增加110.1万元，增长15.5%。其中: 正常事业费622万元，文化专项经费84.5万元，精神文明建设专项经费50万元，新闻中心专项经费50万元，其他文化宣传支出12万元。

    （6）增加公共安全经费投入，促进平安和谐社会建设。安排公共安全支出8881万元，增加1001.8万元，增长12.7%。其中：武装警察支出93.7万元，公安支出7203.1万元，检察支出447.5万元，法院支出840.9万元，司法支出282万元，其他支出13.8万元。

    （7）安排预备费支出1000万元，增加300万元，增长42.9%，占预算支出的1.2%。

    （二）基金预算草案（详见附件3）

    1．基金预算收入计划

    2007年，基金预算收入安排4429万元。其中：散装水泥专项资金收入40万元；文化事业建设费收入115万元；水利建设基金收入2900万元；残疾人就业保障金收入200万元；城市公用事业附加收入1174万元。

    2．基金预算支出计划

    2007年，基金预算支出按当年收入计划及专款专用的原则相应安排4429万元。主要支出项目安排如下：

    （1）散装水泥专项资金支出40万元，用于推广散装水泥；

    （2）文化事业建设费支出115万元，用于文化专项经费；

    （3）水利建设基金支出2900万元。分别用于全市小型农田水利补助400万元，三防抢险、应急、隐患支出50万元，流溪河街口河西堤整治工程50万元，流溪河堤整治海朗桥工程400万元，沙龙圳整治工程235万元，青苔坑整治工程150万元及其他水利建设配套1615万元；

    （4）残疾人就业保障金支出200万元，用于残疾康复及就业培训等；

    （5）城市公用事业附加支出1174万元，用于路灯管理474万元和融资还款700万元。 
    （三）市本级部门预算草案

    2007年市本级102个一二级预算单位全面编制部门预算，按照编制部门预算的原则和方法，列入部门预算的支出总计为80645.3万元，其中一般预算拨款58944.1万元。按要求上报市人大审批的部门预算单位15个，分别是：市法院、计生局、林业局、林业公安分局、民政局、环保局、爱卫办、残联、农业局、水利局、司法局、科技局、投资服务中心、外经贸局、城监大队，支出总计为9118.4万元。

    三、统一思想，真抓实干，确保预算任务圆满完成

    展望2007年财政工作，机遇与挑战并存，希望与困难同在。一方面，我市经济的持续快速发展，为财政增收带来巨大的潜力和空间；另一方面，构建社会主义和谐社会重大战略的不断推进，对加快公共财政建设，完善财政管理，提出了新的更高的要求。我们要在科学发展观的指导下，统一思想，抓住机遇，克服困难，扎实工作，全力完成全年预算任务。

    （一） 着力促进经济发展，不断壮大财政实力
    坚持发展是第一要务，把促进发展摆到更加突出的位置，着力推进经济结构和增长方式的转变，大力发展税源经济和效益经济。一是充分发挥财政职能作用，综合运用税收、财政支出等多种财政政策工具，在资金、政策、资源、服务等方面加大支持力度，促进重点生产力骨干项目建设以及工业、旅游业、房地产业发展平台的建设。二是要以招商引资为手段，以壮大税源规模为目标，充分挖掘我市优势资源，大力发展总部经济，及时兑现优惠政策，积极支持镇街、园区加大招商引资力度，努力将国内外大型企业以及世界、全国500强企业的总部或分支机构等引入我市，设法形成新的经济增长点和新的税源财源。三是要进一步加大收入征管力度，强化征管手段。加强税源调研和税负测算，实行精细化管理，搞好分税种、分行业和重点税源企业的收入分析和预测，不断增强分析预测的科学性和准确性；抓住房地产业迅猛发展的有利机遇，大力挖掘契税收入潜力，狠抓基础管理，提高契税收入质量和水平；及时研究和提出应对税制改革的措施，推动我市经济和财政快速协调发展。

    （二） 不断优化支出结构，努力推进和谐社会建设

    按照建设节约型社会和“民生为重”的要求，坚持有所为有所不为，调整和优化财政支出结构，不断完善公共财政支出体系，推动我市经济及社会各项事业协调发展。一是在保障政权机关运作和公共需要基本支出的前提下，推动公共财政向农业、农村及困难群体倾斜，向教育、科学、卫生和社会保障等重点领域倾斜，向公安、政法等要害部门倾斜，促进社会和谐发展。二是集中财力办好市委、市政府确定的大事，加大对基础设施、基础产业及薄弱环节的扶持力度，支持营造适宜生活居住和创业发展的城市环境，积极实施“青山、绿地、碧水、蓝天”工程，努力实现人与自然的和谐相处。三是要切实加强财政支出管理，严格按照预算的范围和内容执行支出预算，从严控制追加支出，严禁擅自调整、改变预算用途，自觉维护预算的严肃性和权威性；同时，大力弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的精神，严格控制一般性支出和行政事业经费的过快增长，对各项支出精打细算，量力而行，讲求实效。

    （三） 坚持改革创新，大力提高财政管理水平