关于从化区2023年度财政支出绩效情况的报告

　　一、2023年预算绩效管理工作开展情况

　　2023年，我区持续深化预算绩效管理改革，切实推进“支出必问效”，不断提高绩效管理的科学性和有效性，通过一系列举措推动预算绩效管理踏上新台阶。

　　（一）抓好预算绩效事前评估，强化项目库入库管理

　　一是重视绩效事前评估。创立预算绩效事前评估工作机制，主要审核100万元以上政府投资基建项目的必要性、目标合理性、经济性、合规性等，从源头把关，挤出财政支出水分。

　　二是严把项目质量关口。积极引导预算单位提前做好项目的研究谋划、评估论证、入库储备等工作，努力解决“要钱”与“谋事”割裂、年初预算编制不实、不细、不准等问题，确保进入财政项目库的项目符合必要性、可行性、合理性、规范性的原则。

　　三是强化事前评估结果运用。完成135个项目的预算绩效事前评估资金审核工作，结合评估结果，科学安排项目资金，优先支持投入合理、使用效益高的项目，将低效无效项目挡在“预算大门”外，实现“以评促管，以管促效”目的。

　　（二）坚持要素支持，严格落实绩效管理保障

　　一是全面开展预算绩效管理业务培训。2023年，我区共组织预算部门工作人员集中培训5场次，赴各镇街及部分预算部门培训30多场次，增强了预算部门主体责任意识，提升了其预算绩效业务水平，促进我区预算绩效管理走深做实。

　　二是深入推进基层核心指标体系建设。对下，切实加强指导镇（街）核心指标梳理以及开展绩效业务培训，对上，积极发挥与市财政局沟通桥梁作用，进一步提高镇（街）绩效理念、绩效意识和绩效管理能力，助推我区的鳌头镇被市财政局选取为基层绩效指标体系试点镇。

　　（三）以评促管，提升预算绩效管理质量

　　一是按照“部门（单位）全面自评、财政部分复核和重点评价”的组织方式，高质量开展2023年度广州市从化区财政资金绩效评价工作。围绕“乡村振兴”“城市建设”“产业发展”等重点领域，我区选取了21个项目开展重点评价及自评复核，对2023年区人大专题审议的5个部门和3个街道的整体支出情况开展部门整体绩效评价，共涉及资金支出44.77亿元。

　　二是通过“1+1+X”模式开展部门整体绩效运行监控，实现对部门整体、重点项目和关联项目的全面监控。委托第三方机构对区人大专题审查2023年部门预算的区林业局等8个区属预算部门和部分重点项目开展第三方监控，共涉及资金20.22亿元。

　　二、2023年度财政支出绩效情况

　　财政部门分别选取11个和10个资金量较大的民生项目、政府投资项目、具有重大影响的项目开展绩效评价和自评复核，并对2023年区人大专题审查的区卫健局等5个部门及3个街道开展2023年度部门整体绩效评价。总体来看，预算安排聚焦区委、区政府重大决策部署，主动服务经济发展大局，财政资金使用绩效总体良好，基本能实现预期绩效目标。

　　（一）绩效评价总体情况

　　1.重点项目绩效评价情况。财政部门委托第三方机构对11个重点项目进行了第三方评价，涉及项目支出94312.46万元。经评价，11个项目绩效等级分别为：4个良、7个中，项目优良率36.36%。项目总体预算完成率94.99%，其中预算完成率为100%的项目8个、90%以上的项目1个、90%以下的项目2个。

　　2.部门整体绩效评价情况。财政部门委托第三方机构对5个部门及3个街道进行了整体支出评价，涉及部门支出共307391.92万元。经评价，8个部门整体绩效等级分别为：8个良，优良率100%。预算完成率99.95%，其中预算完成率为100%的部门6个、90%以上的部门2个。

　　3.绩效自评复核情况。按照“全面自评、部分复核”的原则，财政部门委托第三方机构对10个项目自评情况进行复核，涉及子项目14个。经复核，14个子项目涉及支出金额共46020.7万元，绩效等级分别为：10个良、4个中，项目优良率71.42%。项目总体预算完成率99.37%，其中预算完成率为100%的项目10个、90%以上的项目2个、90%以下的项目2个。

　　（二）取得的主要成绩

　　1.聚焦“百千万工程”，谱写乡村振兴新篇章。

　　一是改造高标准农田，提升农业生产条件。改造提升高标准农田3120.04亩，完善了农田水利设施的配套建设，形成了较完善的农田灌排系统，有效改善耕作区内受洪涝影响严重的状况，有效治理水土流失问题，使耕地达到旱涝保收的土地标准，提高了耕地的保水保肥能力，全面改善耕地质量，夯实了农业基础，增强了农业综合生产能力、抗灾能力和发展后劲，为农业产业结构调整、农民增收奠定了坚实的基础。

　　二是推动农村一、二、三产业融合发展，推进现代农业产业园建设。其中在锦洞、罗洞片区种植水培西洋菜面积超过150亩，西洋菜产销量同比再创历史新高，带动200多户农户增收。大力推动荔枝、香米产业市场化、品牌化建设，完成荔枝蜜、丝苗香米2个“粤字号”示范基地复审，荔枝、香米、蜂蜜等全产业链进一步创新和发展。以“花城里的花乡”为主题，大力推进花卉国家现代农业产业园建设，促进乡村旅游和休闲观光农业融合发展，更好带动农业增效、农村增色、农民增收。

　　三是提升基础设施服务水平，建设美丽乡村工作取得显著成效。通过实施美丽乡村建设，其基础设施得到全面提升，涵盖道路修复、巷道硬底化、雨水管道建设、休闲广场、健身器材、文化宣传栏、电气照明、公共停车场等多方面的内容。设施便民程度高、实用性强、利用率高，为村民提供了更优质的生活环境。

　　2.聚焦绿美从化生态建设，擦亮高质量发展绿色底色。

　　一是以绿美从化行动为抓手，积极推进义务植树。积极推动落实古树名木保护、乡村绿化美化建设、口袋公园建设、绿化行政审批等工作，完成义务植树约1.4万株。积极开展保护森林资源、古树名木、森林防火等宣传教育活动，通过以案说法警示教育，切实提升群众森林保护意识。

　　二是推进改善林分结构，推动森林质量精准提升。2023年，我区持续推进落实从化区森林质量优化提升工程，完成针叶林改造、低效林改造、中幼林抚育、公益林大径级森林培育、商品林大径级森林培育、多彩林建设、第一重山沿线景观林优化、山地造林等建设内容，改善林分结构，增强森林生态系统多样性、稳定性、持续性，提升森林质量和功能。

　　三是加强检疫监测，科学精准防治。加强对辖区林业有害生物监测工作，对全区境内的森林、绿地等自然生态系统及备案的林业生产、经营、加工场所进行监测调查，结合2023年松材线虫病、薇甘菊防治项目的实施，每月认真做好辖区内枯死松树及薇甘菊的监测调查工作。2023年从化区松材线虫病防治面积331578亩，防治任务完成率100%；薇甘菊防治任务面积6100亩，防治任务进度完成率100%。

　　3.聚焦产业高质量发展，建设实体经济高地。

　　一是保障要素资源，加快推进重点项目落地。出让工业用地8宗共355亩，保障了联东U谷·从化明珠专精特新园、中大创新谷·未来装备园、煜丰实业智能制造基地二期、粤浦·从化黄从科技创新港项目等重点产业项目的落地。

　　二是打造消费优质集聚区，营造良好营商环境。构建以“欣荣广场+远达汇聚广场+莱茵汇+海音星河”为核心的商圈商贸发展新格局，加快形成都市消费优质集聚区。全面做优“假日经济”、“首店经济”和“夜间经济”，成功举办从化首届荔枝嘉年华，活动累计吸引游客约7.5万人次，带动海塱商圈营业收入近300万元。举办五一及国庆汽车展销会，带动销售近700台车，销售额接近1.2亿元。

　　4.聚焦各项民生发展，构建幸福城市体系。

　　一是社会保障更健全，做好普惠性、基础性、兜底性民生保障。一方面按时足额发放各类社会救助资金和各项困难群众生活补贴，并针对特殊困难群众，定期深入村（居）开展慰问工作。另一方面充分发挥各社工服务站的作用，对兜底对象实现建档与服务全覆盖，以诸如“乐善携行”、“爱心助农”服务计划、“红棉守护”热线等各类项目具体回应服务对象的需求，推进社区公共治理问题解决。

　　二是医疗服务更完善，卫生健康水平不断提升。常态化开展爱国卫生运动，环境卫生整治制度和病媒生物预防控制有效落实，健康环境不断改善。3个镇通过国家卫生镇复审，2个镇通过国家卫生镇省暗访评估，新增29个省卫生村、34个市卫生村。健康教育不断普及，成立健康科普专家库和健康科普志愿服务队，下沉25个社区（村）举办“2023百姓健康宣讲活动”，受到《人民日报》、《光明日报》等媒体的生活宣传报道。

　　三是安全监管更全面，有效保障市民健康安全。通过治理违建、开展燃气专项整治、治理建筑废弃物、规范户外广告招牌等行动，强化安全隐患常态化排查，有效守护市民健康安全。

　　（三）值得关注的问题

　　从2023年度财政支出绩效评价工作开展情况看，各部门绩效意识有所加强、预算绩效管理水平也有所提升，但仍存在一些问题值得关注：一是绩效指标设置的完整性、科学性、可衡量性等方面有待提升。二是部分项目工程管理精细化程度仍有不足，工程进度推进、合同管理、监理工作等还需进一步提升。三是部分部门资产管理存在疏漏，管理体系亟待完善，管理数据质量不高。四是部分部门在采购管理方面，存在无预算采购、采购合同备案公告时间滞后、采购意向公开不完整等问题。

　　三、下一步预算绩效管理工作计划

　　（一）增强绩效管理意识，压实主体责任，提升业务能力

　　一是通过业务培训等形式，提高各预算部门的绩效管理意识，明确其主体责任，调动其开展绩效管理的积极性和主动性。二是通过行业专家指导、优秀工作者交流、项目案例分析讨论等形式，提升各预算部门设置绩效目标的完整性、科学性、可衡量性，使绩效考核能充分反映其工作成效，促进各部门绩效管理工作走深走实。

　　（二）进一步推动预算绩效全过程管理

　　事前对新增项目进行评估，主要审核项目的必要性、目标合理性、经济性和合规性等，从源头上进行把关，挤出财政支出水分。事中对资金支出进度和目标实行“双监控”，提前防止和及时纠正偏差，避免财政资金闲置浪费。事后对项目支出进行评价，形成“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效管理制度体系。坚持经济效益和社会效益并重，精打细算管好“钱袋子”，持续提升财政治理效能。

　　附件：1.11个重点项目绩效评价报告.zip

　　            2.8个部门整体绩效评价报告.zip

　　            3.13个绩效自评复核报告.zip